Blog
Các phương thức thanh toán quốc tế là một trong những từ khóa được search nhiều nhất google về chủ đề Các phương thức thanh toán quốc tế. Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu về chủ đề “Các phương thức thanh toán quốc tế, hồ sơ cần chuẩn bị”
Các phương thức thanh toán quốc tế, hồ sơ cần chuẩn bị
1 Phương thức thanh toán bằng chuyển tiền TT/TTR
Phương thức chi trả quốc tế bằng chuyển tiền TT/TTR(telegraphic transfer): chuyển tiền bằng điện thông qua ngân hàng là hình thức người trả tiền ủy nhiệm cho NH đầu NK trích tài khoản của chính bản thân mình một số tiền nhất định chuyển cho người bán tại một thời gian nhất định
Công đoạn chi trả quốc tế bằng chuyển tiền
Người xuất khẩu chuyển ship , bộ chứng từ hàng hoá cho người nhập khẩu
Người nhập khẩu Sau khi kiểm duyệt hàng hoá (hoặc bộ chứng từ hàng hoá), nếu thấy thực sự phù hợp đòi hỏi theo thoả thuận đôi bên, lập thủ tục chuyển tiền gửi tổ chức tài chính phục vụ mình
tổ chức tài chính chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua tổ chức tài chính đại lý (hoặc chi nhánh) – tổ chức tài chính trả tiền khóa huấn luyện và đào tạo xuất nhập khẩu
tổ chức tài chính trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng
Tiện ích khi sử dụng phương thức thanh toán TT
Thủ tục nhanh gọn , không cần quá là nhiều chứng từ gốc
Mức phí vô cùng thấp học chuyên môn xuất nhập khẩu ở đâu
thực sự có thể chuyển ở bất cứ mặt bằng nào
Nguy cơ khi dùng phương thức thanh toán TT
Đã thanh toán mà chưa chắc seller sẽ gởi hàng, hoặc gửi hàng ko bảo đảm giá trị
không hề biết chuẩn xác được rằng lúc nào seller sẽ chuyển hàng nếu như mua group C
Dù là group F thì vẫn có hiểm họa nhưng sẽ giảm thiểu bởi khi đơn vị vận chuyển là của người mua thì khả năng giả chứng từ là vô cùng thấp…
Giải pháp hạn chế rủi ro
Nên mua theo Exw hoặc FOB hoặc FCA
Kéo giãn tiến độ chi trả theo từng đợt dựa vào chứng từ
không được mua đơn hàng hóa có trị giá quá lớn
Thông qua trung gian bảo lãnh
Chỉ mua của các đối tác tin tưởng
Hồ sơ cần chuẩn bị khi dùng phương thức chi trả chuyển tiền TT
trước khi nhận hàng
Hợp đồng thể hiện thông tin người thụ hưởng
Giấy phép NK nếu hàng thuộc bảng danh mục nên có giấy phép
account USD (giấy đề nghị bán ngoại tệ)
Ủy nhiệm chi ký tươi của chủ account
chứng tỏ thư người chuyển tiền
Lệnh chuyển tiền tài NH (theo mẫu của NH)
khẳng định bổ sung giấy tờ gốc nếu có
Sau khi nhận hàng
Lệnh chuyển tiền (theo mẫu)
Hợp đồng xuất nhập khẩu lê ánh có tốt không
Tờ khai hải quan
Hóa đơn thương Mại
Giấy phép NK nếu như có
Vận đơn (bill)
account USD (giấy kiến nghị bán ngoại tệ)
Ủy nhiệm chi ký tươi của chủ account
chứng tỏ thư người chuyển tiền
Phương thức chi trả TT
2. Phương thức chi trả bằng thư tín dụng (L/C – letter of credit)
các bên tham gia
Người xin mở thư tín dụng (applicant): là người mua hàng (người nhập khẩu hàng hóa), hoặc là người mua ủy thác cho một nhà nhập khẩu khác
ngân hàng mở thư tín dụng (Issuing or Opening Bank – ngân hàng phát hành): là tổ chức tài chính bên người mua (NH đại diện cho nhà NK), cấp tín dụng cho nhà người mua (nhà NK)
Người hưởng lợi (Beneficiary): là người sale (người XK) hay bất kể chủ thể nào khác được người hưởng lợi chỉ định
tổ chức tài chính thông báo thư tín dụng (Advising or Notifying Bank): là tổ chức tài chính đại diện cho người bán (nhà XK) được hưởng lợi thư tín dụng
Trình tự tiến hành chuyên môn thư tín dụng như sau:
quy trình thực hiện thanh toán LC
Khi mà đã 2. bên tiến hành ký hợp đồng mua bán thì nhà NK căn cứ Content hợp đồng để tiến hành mở thư tín dụng
- Nhà NK (nhập khẩu) đề xuất NH (ngân hàng) bên NK phát hành LC cho người thụ hưởng là nhà XK
- NH phát hành sẽ lập LC và thông qua NH đại lý của bản thân ở đầu XK thông báo thư tín dụng đã được mở cùng lúc đó gởi bản gốc LC cho NH đầu XK
- NH thông báo (bên nhà XK) sẽ thông báo cho nhà XK Content LC , kiểm duyệt xem đã khớp các điều kiện đã giao kèo như trên HĐ chưa và đề nghị xác nhận, đồng thời gửi bản gốc LC cho nhà XK
- Nhà XK chấp nhận LC, tiến hành giao hàng
- Khi mà đã ship, nhà XK lập bộ chứng từ theo yêu cầu của LC và xuất trình thông qua NH thông báo cho NH mở LC đề nghị thanh toán
- NH mở LC kiểm duyệt tính hợp lệ của bộ chứng từ, nếu như hợp lệ thì tiến hành thanh toán cho nhà XK, nếu như không phù hợp thì từ chối thanh toán , trả lại HS cho nhà XK
- tổ chức tài chính mở LC đòi tiền nhà NK và chuyển bộ chứng từ gốc cho nhà NK Khi mà đã nhận công nhận thanh toán hoặc đã chi trả
- Nhà NK kiểm tra chứng từ, nếu thấy phù hợp thì tiến hành chi trả hoặc chấp nhận chi trả, nếu không phù hợp Content LC thì có quyền từ chối thanh toán
nội dung chủ yếu của LC
Số hiệu, địa điểm , ngày mở LC
Tên, địa chỉ của các người có liên quan LC
Số tiền, thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền và thời hạn thanh toán giao dịch
nội dung về sản phẩm, phương thức vận chuyển, điều kiện giao nhận
Bộ chứng từ gốc mà nhà XK phải xuất trình
khẳng định của NH, những điều khoản Đặc biệt và chữ ký của NH
Đặc điểm LC
NH và các bên liên quan tham gia chỉ thanh toán trên cơ sở chứng từ , không dựa trên hàng hóa hay dịch vụ
LC cần ghi rõ là hủy ngang hay không hủy ngang, còn nếu không ghi rõ thì mặc định là LC không hủy ngang
Chứng từ LC chỉ được coi như không phù hợp với những điều khoản quy định trên LC: nếu như chứng từ sự trái ngược với các điều khoản quy định trong LC hay Content nội dung các chứng từ sự phủ định với nhau
thường thường NH phát hành chỉ có quỹ thời gian 7. ngày làm việc để kiểm tra tính chuẩn xác và hợp lệ của bộ chứng từ so sánh với điều khoản trên LC, nếu quá 7. ngày thì xem như NH phát hành LC không còn quyền thông báo sai sót.
hiểm họa , cần chú ý khi sử dụng phương thức thanh toán LC
+ kiểm tra tính chuẩn xác của chứng từ phải khớp với LC
+ NH chỉ kiểm duyệt chứng từ ko kiểm duyệt sản phẩm nên sản phẩm vẫn thực sự có thể không đúng giá trị
+ Người mua vẫn phải ký quỹ một khoản tiền (thậm trí là 100% đáng giá hợp đồng)
+ LC trọn vẹn độc lập với hợp đồng ngoại thương , khi LC đã được mở thì nghĩa là cách thức chi trả đã được thiết lập, việc chi trả của NH không phụ thuộc vào sự liên kết hay mâu thuẫn (nếu có) giữa người mua và người bán. NH chỉ căn cứ vào bộ chứng từ , Content nội dung LC để tiến hành thanh toán
+ tại trường hợp người mua không thanh toán cho NH thì NH phát hành vẫn phải chi trả tiền hàng cho nhà XK, làm đủ đầy nghĩa vụ và đúng với những điều khoản đã được quy định tại LC.
những loại LC thịnh hành hiện nay
LC có thể hủy ngang (Revocable LC): là loại LC có thể chỉnh sửa Content nội dung hoặc hủy mà không cần thông báo cho nhà XK, nó rủi ro với nhà XK ở chỗ hàng thực sự có thể đang trên đường vận chuyển trước khi việc thanh toán được thực hiện. Như vậy, có thể thấy LC có thể hủy ngang không thực sự được dùng rộng rãi và thường chỉ vận dụng cho những giao dịch thanh toán giữa các DN có mối liên quan thực hiện ăn tin cậy , lâu dài, Đặc biệt có mối liên quan tín dụng tốt hoặc giữa doanh nghiệp mẹ + con.
LC không được hủy ngang (Re-revocable LC): được vận dụng rộng rãi trong các quan hệ mua bán Quốc tế, loại LC này Khi mà đã được NH phát hành thì không thể sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ tại thời hạn hiệu lực của LC nếu chưa có sự giao kèo của những bên tham gia.
LC Đáng chú ý (điều khoản đỏ – Red Clause LC): loại LC cũng không thể dùng quá rộng rãi bởi trên thực tế LC này là loại mà người bán sẽ được hưởng một vài tiền nhất định theo tỷ lệ đơn vị phần trăm của trị giá LC, như vậy NH phát hành sẽ ủy quyền cho NH chiết khấu chi trả cho nhà XK một vài tiền dựa trên chứng từ xuất trình của nhà XK. dẫu thế, nhà XK vẫn có nghĩa vụ phải bồi hoàn số tiền ứng trước còn nếu không xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ tại thời gian yêu cầu (thông thường hay nhà XK sẽ trình đủ bộ HSXK trong thời hạn yêu cầu). nhưng số tiên ứng trước phải dựa trên yêu cầu của người mở LC (nhà NK). Dĩ nhiên là nguy cơ vẫn thuộc nhà NK bởi số tiền ứng trước có thể dùng không đúng mục đích hoặc hàng bị lỗi không chuyển giao đúng hạn hoặc chứng từ XK không phù hợp quy định LC….
LC tuần hoàn (Revolving LC): loại LC được sử dụng nhiều lần do auto khôi phục lại đáng giá Sau khi hết hạn, đây chính là loại LC không hủy ngang
LC chuyển nhượng (Re-revocable Transferable LC): là loại LC không được hủy ngang mà người thụ hưởng đầu tiên có thể chuyển nhượng cho người thứ hai (nhưng người thứ 2 không thể phép chuyển nhượng lần nữa). đáng giá LC được chuyển nhượng thực sự có thể là một phần hoặc toàn cục đáng giá. Như vậy, người thụ hưởng thứ nhất đóng vai trò là trung gian môi giới hoặc mua bán mà không trực tiếp phân phối sản phẩm cho nhà NK.
LC giáp lưng (Back to Back Re-revocable LC): là loại LC khá Đặc biệt nhưng ngày càng dùng rộng rãi khi toàn cầu NGÀY CÀNG PHẲNG. thường được dùng tại trường hợp nhà XK mua hàng từ những nhà phân phối khác để XK. lúc đó, nhà XK gửi cho NH thư tín dụng mà nhà NK gởi cho mình để NH có căn cứ mở LC cho nguồn cung cấp sản phẩm , được gọi là LC giáp lưng. Khi LC giáp lưng được mở thì 2 bộ LC sẽ độc lập hoàn toàn , NH mở LC giáp lưng có trách nhiệm thanh toán cho nhà phân phối hàng hóa
LC đề phòng (Standby LC) và LC xác nhận (Confirmed Re-revocable LC): thực tế gần như không có hoàn cảnh những giao dịch thanh toán mua bán quốc tế tận dụng LC dự phòng , LC công nhận. mục đích của 2. loại LC này là nhằm chắc chắn cam đoan chi trả từ NH hoặc nghi ngờ khả năng tài chính của NH phần hoa hồng
LC trả ngay (LC at sight): là loại LC mà người bán sẽ được chi trả ngay khi xuất trình được bộ chứng từ thực sự phù hợp các quy định trong LC cho NH thông báo, đương nhiên thời điểm này người XK sẽ phát hành hối phiếu trả ngay yêu cầu thanh toán học kế toán tổng hợp ở đâu
LC trả chậm (Deffered payment LC): là loại LC không hủy ngang mà trong số đó NH phát hành khẳng định với người bán là sẽ chi trả trong một thời gian cụ thể ghi trong LC khi đã nhận chứng từ gốc mà không cần thiết hối phiếu. nếu như NH mở LC chỉ định NH khác thanh toán thì NH mở phải có trách nhiệm bồi hoàn số tiền cho NH chi trả.
Về phí mở L/C thì tùy theo mức độ mà người mở LC thực hiện ký quỹ.
nếu như ký quỹ 100% trị giá L/C: phí 0,075% trị giá L/C mở.
nếu ký quỹ 3. – 1 phần 2 trị giá L/C: phí 0,10% trị giá L/C mở.
Dưới 30% trị giá L/C: phí 0,15% trị giá L/C mở (min 5 USD và max 200 USD).
Miễn ký quĩ: phí 0,2% trị giá L/C mở (min 5 USD , max 300 USD).
Khi mở L/C trả chậm: nên có sự bảo lãnh của ngân hàng nên nhà nhập khẩu phải trả thêm 0,2% – 0,5% cho mỗi quý tùy vào từng mặt hàng nhập khẩu.
Nguồn:kynangxuatnhapkhau.vn
